10 / 2.609 sonuç gösteriliyor

Kanun 3836
1992-07-11

KAMU KURUM VE KURULUŞLARININ BİRBİRİNE OLAN BORÇLARININ TAHKİMİ HAKKINDA KANUN

Bu kanun, kamu kurum ve kuruluşları arasındaki borçların tahkim yoluyla çözümlenmesini sağlayarak mali istikrarı destekler. Borçlar ana para, faiz ve gecikme cezalarını içerecek şekilde tahkime tabi tutulur. Takas ve mahsup yoluyla tasfiye edilen borçlar ile bazı borçlar tasfiye edilip Hazine hesaplarına devredilerek tahkime konu edilir ve vergiden muaf tutulur. Borç ve alacakların niteliklerine göre değerlendirilmeye ve uygulamadaki sorunların çözülmesine yöneliktir. Kapsama giren kurumlar arasında merkezi yönetim, bankalar, belediyeler ve sosyal güvenlik kurumları gibi aktörler bulunur; bu mekanizma bu aktörler arasındaki borç ilişkilerini düzenli ve adil bir şekilde netleştirmeyi amaçlar.

Kanun 5436
2005-12-24

KAMU MALİ YÖNETİMİ VE KONTROL KANUNU İLE BAZI KANUN VE KANUN HÜKMÜNDE KARARNAMELERDE DEĞİŞİKLİK YAPILMASI HAKKINDA KANUN

- Strateji Geliştirme Başkanlığı ve bağlı birimler kurularak, merkezi düzeyde strateji geliştirme, performans yönetimi ve hizmet kalitesi izleme işlevlerinin odaklı ve koordineli yürütülmesi amaçlanmıştır. - Strateji Geliştirme ile ilgili görevler, strateji ve politikaların oluşturulması, performans ve kalite ölçütlerinin geliştirilmesi, hizmetlerle ilgili verinin toplanıp analiz edilmesi, dış faktörlerin hizmetlere etkisinin incelenmesi ve yönetim bilgi sistemleri hizmetlerinin sunulması gibi faaliyetleri kapsayacak şekilde yapılandırılmıştır; ayrıca bu birimlerin sekretarya hizmetleri de görevlendirilmiştir. - Üniversite ve yüksek teknoloji enstitülerinde de Strateji Geliştirme birimleri kurulmuş olup, bu alanlarda da strateji geliştirme ve mali hizmetlere ilişkin düzenli çalışma kapasitesi oluşturulmuştur. - Araştırma Planlama ve Koordinasyon ile ilgili mevcut birimlerin kaldırılmasıyla yerine geçecek yeni yapıların görev alanı netleştirilmiş, çalışanların kazanılmış hakları korunarak uygun birimlere kaydırılması ve bu süreçte gerektiğinde geçici görevlendirmelerin yapılması öngörülmüştür. - İç denetim yetkinlikleri artırılarak, iç denetçiler için kadro ihtisası oluşturulmuş ve yerel idareler dahil birçok kamu kuruluşunda iç denetim kapasitesi kurulmuştur; bu sayede mali ve operasyonel denetim süreçlerinin kapsayıcılığı ve denetlenebilirliği güçlendirilmiştir. - Mali hizmetler alanında yeni uzman ve yardımcı kadroları ihdas edilerek mali yönetim ve raporlama süreçlerinin standartlaştırılması, koordinasyonunun artırılması hedeflenmiştir. - Yerel idarelerde iç denetim kadrolarının Cumhurbaşkanı tarafından belirlenen çerçevede ihdas edilmesiyle, yerel düzeyde denetim kapasitesi ve hesap verebilirlik iyileştirilmiştir. - Mevcut kadro dağılımlarında ve görevlerde yapılan değişikliklerle, idari yapı daha entegre ve koordineli çalışacak biçimde yeniden yapılandırılmıştır; bu, hizmet sunumunu sadeleştirme ve verimliliği artırma hedefi taşımaktadır.

CB Kararnamesi 1
2018-07-10

CUMHURBAŞKANLIĞI TEŞKİLATI HAKKINDA CUMHURBAŞKANLIĞI KARARNAMESİ (KARARNAME NUMARASI: 1)

Bu metin Cumhurbaşkanı’nın yürütme yetkisini düzenlerken, yetkilerin bazılarını gerektiğinde alt birimlere devredebilme esnekliğini kurumsal olarak esas alır ve karar süreçlerinde koordinasyonu güçlendirmeyi hedefler. Cumhurbaşkanı Özel Kalem Müdürlüğü makam ile ilgili hizmetleri yürütür, resmi ve özel yazışmaları yönetir, törenler ve gezi işlerini düzenler, protokol ve kurumsal iletişimi sağlar ve Milli Saraylar ile Devlet Arşivleriyle ilgili işlemleri yürütür; ihtiyaç duyulduğunda bürolar açılabilir ve bu müdüre yardımcılar atanabilir. Özel temsilci, özel bilgi ve uzmanlık gerektiren konularda dış ülkelerde veya uluslararası kuruluşlar nezdinde görev yapar; bu görevlere Büyükelçi unvanı verilebilir ve giderler Cumhurbaşkanlığı bütçesinden karşılanır. Cumhurbaşkanlığı Yüksek İstişare Kurulu, bilgi ve birikime sahip kişilerin deneyimlerinden yararlanılmasını sağlamak amacıyla kurulmuştur; kurulun çalışma usul ve esasları ile üyeye yapılacak ödemeler Cumhurbaşkanı tarafından belirlenir. Genel Sekreter, Cumhurbaşkanlığı Genel Sekreterliği’nin en üst amiri olup, devletin mevzuat ve politika gereği verilen görevlerini yürütür, bütün birimlerin denetimini yapar ve Meclis ile kamu kurumları arasındaki koordinasyonu sağlar; mevzuat hazırlama usul ve esaslarını belirler ve uyum sağlar. Genel Sekreterlik altında çalışacak birimler: Hukuk ve Mevzuat Genel Müdürlüğü, Personel ve Prensipler Genel Müdürlüğü, Güvenlik İşleri Genel Müdürlüğü, Destek ve Mali Hizmetler Genel Müdürlüğü ile Koruma Hizmetleri Genel Müdürlüğü bulunur; bunlar Cumhurbaşkanlığı’nın temel işlevlerinin yürütülmesinde görev alır. Hukuk ve Mevzuat Genel Müdürlüğü, mevzuatın Anayasa ve hukuka uygunluğunu inceler, kanun ve kararnamelerin yayımlanması işlemlerini yürütür, Anayasa değişikliği ve TBMM içtüzüğü ile ilgili işlemleri koordine eder, milletlerarası anlaşmaların kanunla uygun bulunması için gerekli işlemleri yapar, mevzuat taslaklarını inceleyerek mevzuat çalışmalarını yürütür. Personel ve Prensipler Genel Müdürlüğü, devlet teşkilatının düzenli ve etkin işlemesini sağlayacak prensipleri tespit eder, vekalet işlemlerini yürütür, yüksek kamu görevlilerinin atama ve görevden alınma işlemlerini yapar, dokunulmazlık ve seçim işlemlerini gerçekleştirir, TBMM seçimlerinin yenilenmesi gibi konuları yönetir, üst kademe yöneticilerinin atama ve eğitim işlemlerini mevzuata uygun şekilde koordine eder; kamu personelinin mevzuat uygulamalarını takip eder ve kadro/ünvan standardizasyonu ile personel eğitimlerini planlar; kamu personelinin yurtiçi ve yurtdışında eğitimleri ile ilgili işlemleri yürütür; protokol ve istihdam politikaları konusunda kararlar alır ve uygular. Güvenlik İşleri Genel Müdürlüğü, devlet güvenlik politikalarını koordine eder, olağanüstü hâl bölgelerindeki bilgileri derler ve koordinasyonu sağlar, konutlar ve programlar için güvenlik tedbirlerini belirler, güvenlik tedbirlerinin uygulanmasını yönlendirir ve kamuoyuna bilgilendirici çalışmalar yapar. Destek ve Mali Hizmetler Genel Müdürlüğü, Cumhurbaşkanlığı’nın kira ve satın alma işlemlerini yürütür, taşınır ve taşınmaz yönetimini yapar, taşımacılık hizmetlerini sağlar, bilişim altyapısı ve haberleşme güvenliğini kurar ve e-Devlet entegrasyonu için altyapı çalışmaları üretir; arşiv ve evrak işlerini düzenler ve yürütür. Koruma Hizmetleri Genel Müdürlüğü, Cumhurbaşkanı ve ailesinin güvenliğini sağlamak üzere koruma tedbirlerini planlar ve uygular, yurt içi ve yurt dışı programlarda güvenlik koordinasyonunu sağlar, yakın koruma hizmetlerini yönetir, koruma personelinin eğitim ihtiyaçlarını belirler ve gerekli programları uygular; konuk devlet başkanları ve eşlerinin Türkiye’ye gelişlerinde güvenlik işbirliğini koordine eder ve gerekli malzeme/teçhizatı temin eder.

CB Yönetmeliği 20111377
2011-02-19

AFET VE ACİL DURUM YÖNETİM MERKEZLERİ YÖNETMELİĞİ

Bu yönetmelik afet ve acil durumlarda ulusal ve yerel düzeyde müdahale ve hazırlık çalışmalarını etkin bir şekilde yürütebilmek için afet ve acil durum yönetim merkezlerinin kurulması, görevleri ve bunlar arasındaki koordinasyon esaslarını belirler. Merkezler haberleşme, erken uyarı ve bilgi sistemleri ile gerekli araç-gereç ve personel ihtiyacını karşılar; bu ihtiyaçlar ilgili makamlarca karşılanır. İl ve ilçe afet ve acil durum yönetim merkezleri yeterli personel ile sürekli çalışır; diğer merkezler üst yöneticilerin talimatı ile faaliyete geçer ve aynı usulle sona erer. Olayın meydana geldiği bölgede hızlı tarama yapılır ve olayın büyüklüğü, etkilenen alan ve nüfus gibi bilgiler merkeze bildirilir. Olay bölgesine sağlık, arama ve kurtarma ile ilk yardım ekiplerinin sorunsuz ulaşımı için gerekli güvenlik ve trafik tedbirleri alınır. Olay yerindeki tespitler, ölü ve yaralı sayıları, hasar durumları ve acil ihtiyaçlar gibi bilgiler ve bunlardaki gelişmeler merkeze bildirilir. Kurumlar, görev ve sorumluluk alanlarına ilişkin sorunları kendi imkânlarıyla önce çözmeye çalışır; imkânı aşan ihtiyaçlar merkeze bildirilir ve gerekli tedbirler alınır. İl düzeyinde kurumlar arası işbirliği ve koordinasyonu sağlanır; il kapasitesinin üzerinde kalan ihtiyaçlar için merkeze başvuru yapılabilir. Başlangıçta veya uluslararası yardıma ihtiyaç doğduğunda kamu ve uluslararası kuruluşlarla gerekli koordinasyon sağlanır ve yardımlar koordine edilir. Faaliyetler, olayın etkileri kalkınca sona erdirilir. Bu süreçlerin uygulanmasında sorumluluk ve yetki kamu kurum ve kuruluşlarının üst düzey yöneticileri ile yerel yönetimler tarafından yerine getirilir; merkezler hazırlık ve müdahale süreçlerinde rol alır. Merkezlerin ihtiyaçları merkezi ve ilgili kurum bütçelerinden karşılanır.

Kanun 5018
2003-12-24

KAMU MALİ YÖNETİMİ VE KONTROL KANUNU

Bu metnin uygulanması şu pratik etki ve sonuçları doğurur: - Kamu kaynaklarının elde edilmesi ve kullanılması süreçlerinde hesap verebilirlik ve mali saydamlık sağlanır; bu sayede kamuoyu bilgilendirilir ve işlemler daha izlenebilir hale gelir. - Kamu hesapları, standart bir muhasebe sistemi ve genel kabul görmüş prensiplere uygun olarak tutulur; mali işlemler sistematik ve tutarlı şekilde kaydedilir. - Stratejik planlama ve performans esaslı bütçeleme uygulanır; idareler misyon, vizyon ve hedefler belirler, kaynak tahsisini bu hedeflerle uyumlu şekilde yapar; performans göstergeleri üzerinden izleme ve değerlendirme süreci işler. - Bütçe türleri net şekilde tanımlanır ve merkezî yönetim ile mahallî idareler arasındaki mali yapılar açıkça ayrıştırılır; kaynak dağıtımı bu sınıflandırmalara göre yapılır. - Bakanlar ve üst yöneticiler, mali yönetim ve hesap verebilirlik konusunda sorumlu tutulur; idarelerinin performansı hakkında kamuoyunu bilgilendirme yükümlülüğü bulunmaktadır. - Mali kontrol ve iç denetim mekanizmaları kurulur; kayıp, suiistimal ve israfın önlenmesine yönelik önlemler uygulanır. - Kamu kaynaklarının kullanımında güvenli ödeme ve muhasebe süreçleri sağlanır; güvenli elektronik yöntemler ve uygun güvenlik tedbirleri kullanılır. - Hazine birliği kapsamında finansal işlemler merkezi yönetim planı doğrultusunda yürütülür; borçlanma, hibeler, garantiler ve nakit yönetimi belirli esaslar çerçevesinde yapılır. - Avrupa fonları ve diğer uluslararası kaynakların kullanımı mevzuata uygun olarak izlenir; söz konusu kaynakların yönetiminde uluslararası yükümlülükler gözetilir. - İzleme, veri toplama ve analiz süreçleri kurulur; bütçe ve stratejik planlar ile performans programları arasındaki uyum denetlenir ve sonuçlar raporlanır.

Kanun 7091
2018-03-08

OLAĞANÜSTÜ HAL KAPSAMINDA ALINMASI GEREKEN TEDBİRLER HAKKINDA KANUN HÜKMÜNDE KARARNAMENİN KABUL EDİLMESİNE DAİR KANUN

- FETÖ/PDY ile ilişkili olduğu belirlenen kişiler kamu görevlerinden çıkarılır; rütbe ve/veya memuriyetleri alınır, başka kamu görevlerinde tekrar görev yapmaları mümkün olmaz; bazı mevzuî haklar ve görevler sona erer ve güvenlik birimlerine ilişkin belgeler iptal edilir; ayrıca kamu konutlarından tahliye edilme süreci uygulanır. - Olağanüstü hal devamında kişisel verilerin paylaşımı genişletilir; yetkili kurumlar ve gerekli görülen diğer merciler, müşteri sırrı ve benzeri sınırlamalara bakılmaksızın her türlü bilgi ve belgenin teminini talep edip iletebilir; bazı istisnai bilgiler ise bankacılık mevzuatı kapsamında korunabilir. - Kamu görevinden çıkarılanların unvanları ve meslek adlarıyla anılmaları veya bu unvanlara dayanarak hak talep etmeleri engellenir; bu kişiler önceki unvanlarını kullanamaz. - Kapatılan kurumların devralınan varlıklarıyla ilgili işlemler yürütülür; varlıklar devralınır, kapsamı belirlenir, yönetilir ve gerektiğinde tasfiye edilir; borç ve yükümlülükler belirli kurallar çerçevesinde tespit edilip paylaştırılır; kapatma sonrası bazı varlıklar kamuya bedelsiz veya karşılıksız devredilebilir veya iade edilebilir; tasfiye süreçlerinde uzmanlar atanabilir. - Kapatılan özel medya, basın ve yayın kuruluşlarına ait varlıklar ve bu kuruluşların bağlı olduğu şirketler için çeşitli idari ve mali tedbirler uygulanır; faaliyetleri sonlandırılarak ticari sicil kaydı resen yürürlükten kaldırılabilir; bu kapsamda varlıklar ve borçlar uygun şekilde devredilir veya tasfiye edilir. - Devralınan varlıklara ilişkin hak iddiaları için belirli süreler ve prosedürler uygulanır; bu kapsamda alacaklar için önceliklendirme ve emanet hesap yönetimi gibi uygulamalar yürütülür; anlaşmazlıklar için uygun karar süreçleri devreye girer. - Kapatılan eğitim kurumları ve benzeri kuruluşların hak ve yükümlülükleri Milli Savunma Bakanlığına geçer; bazı sözleşmeler feshedilebilir veya miktar azaltılabilir; teminatlar iade edilebilir; yüklenici hakkında bazı kısıtlayıcı kurallar uygulanabilir. - 2010 Kamu Personel Seçme Sınavında elde edilen sonuçlara göre atanan personelin atama geçerliliği korunur; ancak sınav soruları ve/veya cevaplarının hukuka aykırı şekilde elde edildiği tespit edilenlerin atamaları iptal edilir. - Mali suçlara ilişkin tedbirler kapsamında belirlenen yapı, oluşum veya gruplara ilişkin üyelik, iltisak veya irtibatı olduğunun tespiti halinde ilgili kişi ve kuruluşlar buna ilişkin işlemlere tabi tutulabilir; mali suç bağlantılı inceleme ve tedbirler uygulanabilir. - Yeniden ifade alma konusunda olağanüstü hal süresince gerek duyulduğunda kolluk ve savcılık talimatıyla ifade alınabilir. - Tazminat ödemeleri kapsamında, yaralanan kamu görevlileri ve siviller için, ilgili makamlarca belirlenen esaslar çerçevesinde maddi tazminat ödenebilir; tazminatın hesaplanmasında yaralanma ve engellilik dereceleri dikkate alınır. - Yürürlükten kaldırılan ve değiştirilmiş hükümler çerçevesinde mevcut bazı uygulamalar ve hükümlerde değişiklikler yapılır; bu değişiklikler kapsamdaki işlemlere ve haklara yansıtılır.

Kanun 6328
2012-06-29

KAMU DENETÇİLİĞİ KURUMU KANUNU

Kamu Denetçiliği Kurumu, idarenin işlemlerini insan haklarına dayalı adalet anlayışıyla inceleyen ve gerekli görülen yerlerde idareye öneride bulunan bağımsız bir denetim kurumudur. Görevi, idarenin her türlü eylem ve işlemlerini tutum ve davranışlarıyla birlikte incelemek, araştırmak ve uygun gördüğü biçimde idareye öneride bulunmaktır; ayrıca bu çalışmalarla ilgili raporlar hazırlayarak kamuoyuna duyurur. Kapsamı, merkezi yönetim ve sosyal güvenlik kurumları ile yerel idareler ve bağlı kuruluşları, kamu tüzel kişilikleri ve kamu hizmeti yürüten özel hukuk tüzel kişilerini kapsar; ancak yasama işlemleri, yargı kararları ve askerî nitelikteki bazı faaliyetler görev alanı dışındadır. Başvuru konusunda gerçek ve tüzel kişiler başvurabilir; başvuru sahibi talebi üzerine işlemler gizli tutulabilir; başvuru ücrete tabi değildir; illerde ilgili makamlar aracılığıyla da başvuru yapılabilir. İnceleme sürecinde bilirkişi görevlendirilebilir ve gerektiğinde tanık dinletilebilir; inceleme en geç belirlenen sürede sonuçlandırılır ve sonuç idareye iletilir; idarenin önerinin uygulanabilir olmadığı durumlarda gerekçeli yanıt verilir. Başvurunun reddedilmesi veya kabulü, dava süresinin işlemesi üzerinde etkili olabilir; Kurum, yürütülen inceleme sonucunda elde ettiği bulgularla karar ve önerilerini ilgili makama ve başvuran kişiye bildirir. Kurum bağımsız ve tarafsız çalışır; hiç kimse Başdenetçi veya denetçilere emir, talimat, genelge veya baskı kuramaz. Göreve başlanması sırasında ant içilir; görevin süresi belirli bir periyot olarak öngörülmüş olup, belirli koşullar oluştuğunda görevin sona ermesi ve yeni atama süreçleri işletilir. Başdenetçi ve denetçilerin mali ve sosyal hakları, en üst düzey devlet yöneticileriyle karşılaştırılabilir düzeydedir; vergiler ve benzeri kesintilere tabi olmayan haklar sağlanır. Kapsam dışı kalan alanlarda ise denetim yetkisi bulunmaz; bu nedenle bazı kamu yetkileri veya kararları kurumun denetim alanı dışında kalır.

Kanun 6223
2011-05-03

KAMU HİZMETLERİNİN DÜZENLİ, ETKİN VE VERİMLİ BİR ŞEKİLDE YÜRÜTÜLMESİNİ SAĞLAMAK ÜZERE KAMU KURUM VE KURULUŞLARININ TEŞKİLAT, GÖREV VE YETKİLERİ İLE KAMU GÖREVLİLERİNE İLİŞKİN KONULARDA YETKİ KANUNU

Bu düzenlemenin pratik etkisi, kamu hizmetlerinin daha düzenli, hızlı ve verimli sunulması amacıyla devletin teşkilat yapısında değişiklik yapılmasına imkan tanır ve gerekli görüldüğünde mevcut bakanlıklar yeniden yapılandırılarak ya da yeni yapılar kurularak hizmetler koordine edilir. Bağlı, ilgili ve ilişkili kurumların hiyerarşik ilişkileri ve görev alanları yeniden belirlenir; benzer hizmetler aynı çatı altında yürütülür ve gereksiz tekrarlamaların önüne geçilir. Kamu çalışanlarının atanma, nakil, görevlendirme, seçilme, terfi, yükselme, görevden alınma ve emekliliğe sevk süreçlerinde çağdaş yönetim ilkeleri doğrultusunda standartlar getirilir ve kariyer ile liyakat esasları uygulanır. Hizmetlerin özelliğine uygun düzenlemeler getirilir ve kaynakların ekonomik ve verimli kullanımı hedeflenir. Sosyal hizmetler alanı, ekonomiyle ilgili faaliyetler, iç ve dış ticaret ile ilgili hizmetler, gençlik ve spor alanları gibi konularda koordinasyon ve hizmet sunumunun güçlendirilmesi öngörülür. Bu değişiklikler, kamu yönetiminin modernizasyonunu ve hizmetlerin daha etkin ve etkili yürütülmesini amaçlar.

Kanun 4639
2001-04-13

MEMURLAR VE DİĞER KAMU GÖREVLİLERİ HAKKINDAKİ BAZI KANUNLARDA DEĞİŞİKLİK YAPILMASINA DAİR YETKİ KANUNU

Bu düzenlemenin amacı memurlar ve diğer kamu görevlilerinin mali ve sosyal haklarında adaleti sağlamak ve kamu hizmetlerinin verimliliğini artırmaktır. Bakanlar Kurulu, mevcut mevzuatta memurların mali ve sosyal haklarına ilişkin hükümlerde değişiklikler yapabilir ve bu hakları etkileyen yeni düzenlemeler getirebilir; kapsamı genel olarak mali ve sosyal hakları ilgilendiren hükümlerdir. Düzenlemeler, hizmetin niteliği ve gereklerine uygun olarak adil ve dengeli bir yaklaşımı benimser ve ülkenin ekonomik ve sosyal durumunu göz önünde bulundurur. Yetki, belirli bir süreyle sınırlıdır ve bu süre içinde birden çok kararname çıkarılabilir. Yürütme görevi Bakanlar Kurulu’na aittir. Sonuç olarak memurların ve diğer kamu görevlilerinin mali ve sosyal haklarında yeniden düzenlemeler yapılabilir; bu düzenlemeler hizmetin düzenli ve etkili yürütülmesine katkı sağlar ve adaletli hakların sağlanmasına yöneliktir.

Kanun 5549
2006-10-18

SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN

Bu yasa, suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesi amacıyla yükümlülükler, denetim ve yaptırımları düzenler; yükümlü sayılan finansal ve ilişkili alanlardaki gerçek ve tüzel kişiler için sıkı uyum yükümlülükleri getirir. - Yükümlüler, işlemler başlamadan önce müşterinin kimliğini tespit etmek ve kimliklerle ilgili gerekli tedbirleri almak zorundadır; hangi belgelerin gerekli olduğuna ilişkin usul ve esaslar belirlenir. - Şüpheli işlem bulunduğunda yükümlüler bu işlemleri Başkanlığa bildirmek zorundadır; bildirimin güvenli ve gizli kalması sağlanır. - Yükümlüler, risk temelli bir yaklaşımla eğitim, iç denetim, kontrol ve risk yönetim sistemleri kurar ve uygular; finansal grup içindeki bilgi paylaşımı mümkün olabilir ve buna ilişkin çerçeve gerektiğinde ayrıntılandırılır. - Devamlı bilgi verme kapsamında belirli işlemler ve tutarlar aşan işlemler için sürekli bildirimler yapılır; hangi işlem türlerinin kapsamda olduğu ve nasıl bildirileceği yönetmelikte belirlenir. - Kamu kurumları bilgi ve belge talep edebilir; sunulan bilgiler doğru ve eksiksiz olur; paylaşılan bilgiler güvenli biçimde korunur. - Belgeler ve kimlik tespitine ilişkin kayıtlar belirli süreler boyunca saklanır ve istenildiğinde ibraz edilir. - Kamu kurumlarının bilgi sistemlerine Başkanlıkla birlikte erişim sağlanabilir; elektronik tebligat uygulanabilir ve elektronik olarak cevap istenebilir. - Yükümlülük ihlallerinde idari para cezaları ve adlî cezalar uygulanır; ihlaller için çeşitli tedbirler (faaliyetleri kısıtlama veya iptal dahil) ile yaptırımlar öngörülür. - Başkasının hesabına hareket edildiğini bildirmemenin tespiti halinde cezai yaptırımlar uygulanabilir. - Gümrük idaresine ilişkin açıklama yükümlülüğü vardır; yanlış veya eksik beyan halinde para cezası uygulanabilir. - Denetim, bilgi talepleri ve uyum konularında yürütülen işlemler, ilgili denetim elemanları ve kurumlar tarafından sürdürülebilir. - Yasal olarak yükümlü olmayanlar için sorumluluk doğmazken, uyum sağlanmayanlara yönelik güvenlik ve yaptırım süreçleri uygulanır.